空き家売却で使える「特例」節税の3つの方法
空き家売却の節税ポイントまとめ
「実家が空き家になって困っている」
「早く処分したいけど税金が怖い」
「損をせずに売る方法があるなら知りたい」
こんな声をよく耳にします。
実は、空き家を売却するときには 特例を使えば数百万円も税金を節約できる可能性 があるのです。
この記事を読むと、
- 空き家売却で使える「空き家特例」とは何か
- いつまでに売らないと損をするのか
- 補助金や助成金をどう使えばいいのか
が小学生でもわかるように整理できます。
「知らずに損する」という不安から解放され、
「安心して空き家を売れる」という未来をイメージできるはずです。
目次
- 空き家売却の節税ポイントまとめ
- 1. 空き家特例で最大3,000万円控除
- 2. 相続から3年以内の売却がカギ
- 3. 補助金や助成金も併用できる
- 4. 空き家売却の流れを知っておこう
- まとめ：空き家売却は特例と節税を賢く活用
1. 空き家特例で最大3,000万円控除
空き家を売ると税金はどれくらい？
空き家を売却して利益（＝売却価格－取得費用－経費）が出ると、
譲渡所得税 という税金がかかります。
この税率は約20％。
例えば利益が500万円出れば、約100万円の税金を払うことになります。
「えっ、そんなにかかるの？」と思われる方も多いでしょう。
空き家特例の仕組み
しかしここで登場するのが 「空き家特例」 です。
条件を満たせば、最大3,000万円までの利益が控除され、税金がゼロになる場合もあります。
【例】
実家を1,500万円で売却し、利益が600万円出たとします。
通常なら約120万円の税金が発生。
でも特例を使えば、3,000万円の控除枠があるので税金は ゼロ円。
これはかなり大きなメリットです。
使える条件は？
- 昭和56年5月31日以前に建てられた住宅
- 相続で取得した空き家
- 耐震リフォームまたは解体して更地にして売却
- 相続から3年以内に売却
「築古の実家を相続したけど、誰も住まない」
そんな方にはピッタリの制度なのです。
2. 相続から3年以内の売却がカギ
なぜ期限があるのか？
国としては「空き家問題」を減らしたいという狙いがあります。
空き家を長年放置しておくと、景観や防犯、防災の面で地域にとってマイナスだからです。
そのため「相続して3年以内に処分してくれたら税制優遇しますよ」という仕組みになっています。
期限を逃すとどうなる？
例えば2022年に相続した方は、2025年の年末までに売却すれば特例が使えます。
もし2026年になってしまうと、控除は使えず、数百万円の税負担が発生する可能性があります。
【失敗例】
「まだ買い手が見つからないから」と放置し、期限を過ぎてしまったケース。
結局、税金だけで200万円以上払うことになり、「もっと早く動けばよかった…」と後悔。
早めに動くメリット
- 税制の期限を守れる
- 不動産市場が冷え込む前に売れる
- 固定資産税の負担を減らせる
<u>「思い立ったらすぐ行動」</u> が最大の節税対策です。
3. 補助金や助成金も併用できる
空き家を売却する前に解体やリフォームを検討する人も多いでしょう。
このとき役立つのが 補助金や助成金 です。
解体補助金
多くの自治体では「老朽危険家屋除却補助金」などの制度があります。
例えば上越市では最大50万円の補助が出ることもあります。
【例】
解体費用が150万円 → 補助金で50万円 → 実費は100万円
知らずに全額負担するのと比べると、手取り額に大きな差 が出ます。
リフォーム補助金
解体ではなくリフォームして売る場合は、
「住宅省エネ補助金」などが使えるケースもあります。
買主にとっても魅力的になり、売却価格アップにつながる可能性があります。
4. 空き家売却の流れを知っておこう
「節税はわかったけど、実際にはどう動けばいいの？」
そんな方のために、売却の流れを整理します。
- 不動産会社に相談・査定依頼
- 売却方針を決定（現状のまま？解体？リフォーム？）
- 必要に応じて補助金申請
- 売却活動（広告・内覧対応）
- 売買契約締結
- 確定申告で特例の適用申請
この手順を知っておくだけで、安心感がぐっと増します。
まとめ：空き家売却は特例と節税を賢く活用
空き家を売却する際に必ず押さえておきたいのは、
- 空き家特例（3,000万円控除）
- 相続から3年以内の売却
- 補助金や助成金の活用
この3つです。
これを知っているかどうかで、最終的な手取り額は大きく変わります。
「実家を売りたいけど税金が不安」
「できるだけ損をしたくない」
そんな気持ちは当然です。
でも知識を持って行動すれば、空き家はあなたの大切な財産を守る力に変わります。
ですが、実際に動こうとすると、
「解体して売る方がいいの？リフォームして売る方がいいの？」
「不動産会社はどう選べば安心なの？」
「税金や補助金の手続きって、自分で全部できるの？」
こうした不安を持つのは当然のことです。
多くの方が同じ悩みを抱えています。
だからこそ、リライフにご相談ください。
地元の空き家事情や補助金制度に詳しいスタッフが、あなたに最適な方法を一緒に考えます。
まずは「ちょっと話を聞きたい」からでも大丈夫。
お気軽にご相談くださいね。
注意書き
※本記事は、一般的な税金・不動産に関する情報をわかりやすくまとめたものです。
内容の正確性には細心の注意を払っていますが、すべてのケースに当てはまるとは限りません。
実際の税金や申告の扱いは、お住まいの地域や個別の事情によって異なります。
具体的な税務判断については、必ず税務署や税理士などの専門家にご確認ください。